El programa de alumbrado público de San Rafael tenía 20 millones de pesos para renovar 1,000 luminarias. Hasta septiembre, apenas había ejercido el 30 %: las etapas de contratación se trabaron, las reglas de operación no salieron a tiempo, nadie tenía el proyecto ejecutivo listo. Y entonces llegó el temido «efecto diciembre»: para no devolver el dinero, se compraron luminarias de más, de otra especificación, sin estudio de dónde hacían falta.
El programa ejerció el 100 % y aun así fracasó: primero por subejercicio (la gente siguió en la oscuridad ocho meses), después por gasto de cierre (compras apresuradas que no resolvieron el problema). El dinero no era el cuello de botella; la programación sí.
Antes de gastar, el presupuesto se descompone por componentes (no por «gastos»: por lo que produce el programa). Cada componente tiene su costo directo, su responsable y su momento en el año. Y todo componente tiene una regla de operación o un procedimiento que puede tardar meses: licitar, autorizar, firmar. El error es poner el dinero donde es fácil gastarlo, y no donde ataca la causa que diagnosticaste (módulo 1).
| Componente | Monto (mdp) | Cuándo se ejerce | Riesgo típico |
|---|---|---|---|
| Proyecto ejecutivo y censo de luminarias | 2 | Ene-Mar | Retrasa toda la cadena si no arranca |
| Licitación y compra de luminarias | 13 | Abr-Sep | Empates legales; reglas de operación tardías |
| Instalación en campo | 4 | Sep-Nov | Contratista sin capacidad de absorber |
| Seguimiento y evaluación | 1 | Todo el año | Recorte: es lo primero que se quita y lo más necesario |
El programa tenía 20 mdp y a septiembre ejerció el 30 %. ¿Cuántos millones queden por ejercer en el último trimestre?
Ordena la ruta crítica del componente «compra de luminarias» para que el dinero esté listo a tiempo:
Coloca los elementos en orden y pulsa Comprobar.
Este «plan de ejercicio» revela la intención de caer en gasto de cierre. Señala la línea que lo delata:
Marca la línea o las líneas con error y pulsa Comprobar.
Faltando tres meses para el cierre, te quedaste con un remanente sin ejercer. ¿Cuál es la mejor decisión?
Si el municipio deja sin presupuesto la línea de «seguimiento y evaluación» (la más fácil de recortar), ¿qué es lo más probable?
«Ejercer el 100 % del presupuesto antes del 31 de diciembre es, por sí solo, un indicador de buena gestión pública.»
Toma un proyecto tuyo con presupuesto y divídelo en componentes (no en «gastos»): para cada uno escribe monto, responsable, en qué meses del año se ejerce y su riesgo típico. Luego identifica tu ruta crítica (qué eslabón lento retrasa a los demás) y anota tres medidas preventivas concretas contra subejercicio y gasto de cierre (ej.: publicar reglas antes de marzo, pagar contra evidencia, una bolsa para reasignar en noviembre). Termina con una decisión valiente: si en noviembre prevés un remanente que no podrás gastar bien, ¿a qué lo reasignas o aceptas devolver? Regla: si tu cronograma de gasto es una línea recta hasta que se dispara en diciembre, no tienes cronograma: tienes un susto programado.
Pregunta de ruta crítica: ¿qué debo tener aprobado en enero para que no se atore todo en octubre?
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- El dinero no es el cuello de botella: la programación sí.
- Subejercicio y gasto de cierre son dos caras del mismo error: no repartir el ejercicio en el año.
- Se presupone por componentes que atacan causas, no por lo que es fácil gastar.
- La línea de seguimiento se defiende: gobernar con evidencia cuesta, y no cuesta más que repetirla a ciegas.
Siguiente paso: ya sabes que el programa se ejerce en el calendario real. El Módulo 5 cierra el ciclo: seguimiento, coordinación y evaluación para gobernar con evidencia sin morir en el intento.
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